Wesentliche Punkte
Was ist Cash Management?
Aufgaben und Ziele
Vorteile des Cash Managements
Herausforderungen
Cash Management optimieren
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Zusammenfassung
4 Min.
16. Mai 2023
Von Eva Bolhoefer
Die bekannte Redensart in der Wirtschaft, „Umsatz ist Eitelkeit, Gewinn ist Verstand, aber Cash ist King” bringt den Kern eines gesunden Unternehmens auf den Punkt. Es zeigt, dass Liquidität die Basis für den wirtschaftlichen Erfolg bildet.Denn auch wenn ein hoher Umsatz von außen beeindruckend aussieht, sagt er noch wenig über die Finanzkraft und das Cash Management eines Unternehmens aus, da die Ausgaben nicht berücksichtigt werden.
Der Gewinn spiegelt den Geschäftserfolg schon eher wider und ist eine wichtige Kennzahl, die belegt, dass ein Unternehmen rentabel und klug wirtschaftet.
Wesentliche Punkte
- Liquidität bildet die Basis für ein erfolgreiches Unternehmen.
- Das oberste Ziel des Cash Managements besteht in der Verwaltung, Optimierung und Sicherung der Liquidität.
- Weitere Aufgaben liegen unter anderem im Risikomanagement und der Erschließung von gewinnbringenden Investitionsmöglichkeiten.
- Unternehmen können ihr Cash Management durch die Nutzung von Finanzmanagement-Tools, die Stärkung von Lieferantenbeziehungen, ein effizientes Forderungsmanagement und der Förderung einer Cash Management Kultur verbessern
Was ist Cash Management?
Was ist Cash Management?
Unabhängig von den Umsatz- und Gewinnzahlen braucht ein Unternehmen aber vor allem Barmittel, um den Betrieb am Laufen zu halten und Verbindlichkeiten gegenüber Lieferfirmen, Mitarbeitenden oder dem Finanzamt nachzukommen.
Cash Management ist ein Bereich des „Treasury Management“ und beschreibt die Strategien und Instrumente, mit denen Finanzabteilungen ihre Liquidität überwachen, verwalten und optimieren.
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Aufgaben und Ziele von Cash Management
Aufgaben und Ziele von Cash Management
Das Cash Management schließt vielseitige Aufgaben ein, um die smarte Verwaltung von Bargeld und die Liquidität eines Unternehmens sicherzustellen. Dazu gehören:
- Liquiditätsplanung
- Risikomanagement
- Investitionen
- Cash Pooling
Liquiditätsplanung
Eine der wichtigsten Aufgaben des Cash Managements ist die Liquiditätsplanung und Budgetierung, um zukünftige Zahlungsein- und -ausgänge im Blick zu behalten.Aus einer sorgfältigen Analyse des vergangenen und zu erwartenden Cashflowslässt sich eine Prognose erstellen und die Bereiche ermitteln, in denen ein Unternehmen übermäßige oder unzureichende finanzielle Mittel aufwendet.
Mit Hilfe dieser Informationen kann die Finanzabteilung Maßnahmen ergreifen und gegensteuern, sollte ein Liquiditätsengpass bestehen. In diesem Fall kann das Unternehmen einen Kredit aufnehmen, Vermögenswerte veräußern oder eine Factoringgesellschaftbeauftragen, um seine Liquidität zu stärken.
Risikomanagement
Wirtschaftet ein Unternehmen über die Grenzen des eigenen Heimatmarkts hinaus, ist es die Aufgabe der Treasury-Abteilungen, auf Risiken durch unerwartete Währungsschwankungen zu reagieren, die zum Beispiel durch Konflikte oder eine hohe Inflation in anderen Märkten entstehen können.
Auch dem Risiko von Zahlungsausfällen vorzubeugen ist eine Aufgabe des Cash Management. Unbezahlte Rechnungen können die Liquidität von Unternehmen gefährden, daher achten Finanzabteilungen auch auf ein gut funktionierendes Forderungsmanagement.
Investitionen
Um überschüssige Barmittel gewinnbringend anzulegen, erschließen Treasury-Abteilungen darüber hinaus Investitionsmöglichkeiten. Das können kurzfristige Anlagen wie Geldmarktfonds sein, oder alternative Anlageformen wie Private Equity, Private Debt oder Infrastrukturinvestitionen.
Es setzen auch immer mehr Unternehmen auf nachhaltige Geldanlagen. Cash-Manager:innen achten dabei auf die richtige Balance zwischen Barmitteln und Investitionen.
Cash Pooling
Cash Pooling ist ein Management-Instrument, das Treasury-Abteilungen vor allem bei größeren Unternehmen mit mehreren Tochtergesellschaften und Geschäftskonten anwenden. Dabei werden die liquiden Mittel aus mehreren Konten zentral auf einem Master-Account zusammengeführt, um Zinszahlungen zu verbessern und das Zahlungsmanagement zu vereinfachen.
Vom Master-Account werden die Barmittel jeweils auf die verschiedenen Konten der Tochtergesellschaften aufgeteilt.
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Vorteile des Cash Managements
Vorteile des Cash Managements
Aus den Aufgaben und Zielen leiten sich auch die Vor- und Nachteile des Cash Managements ab.
- Wie bereits erwähnt, ist das größte Plus die Sicherung der Liquidität, um die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens zu gewährleisten und eine Insolvenz zu verhindern.
- Durch eine erfolgreiche Anlagestrategie von überschüssigen Barmitteln lässt sich auch die Profitabilität eines Unternehmens steigern.
- Erfolgreiches Cash Management kann ein Unternehmen dabei unterstützen, neue Finanzierungsmöglichkeiten zu erschließen. Bei einer Bonitätsprüfungkönnen Kreditgebererkennen, dass es nachhaltig wirtschaftet.
- Durch den Überblick und die Transparenz bei Zahlungsein- und -ausgängen lassen sich leichter Geschäftsbereiche identifizieren, in denen Kosteneinsparungen möglich sind.
Herausforderungen im Cash Management
Herausforderungen im Cash Management
- Cash Management kann sehr komplex sein, insbesondere für große Unternehmen mit vielen verschiedenen Geschäftsbereichen und Cashflows. Liquiditätsplanung erfordert daher häufig besondere Kompetenzen, Systeme und Verfahren, was ein hoher Kostenfaktor für ein Unternehmen sein kann.
- Restriktive Liquiditätsplanung in großen Konzernen kann die Flexibilität des Unternehmens einschränken und die Reaktionsgeschwindigkeit bei Marktveränderungen verringern. Das führt oft zu langen Entscheidungswegen, was die Agilität noch weiter einschränkt.
Cash Management optimieren mit den richtigen Tools
Cash Management optimieren mit den richtigen Tools
Um Ihr Cash Management kontinuierlich zu verbessern, gibt es einige Maßnahmen und Strategien, die Sie anwenden können. Dazu gehören:
- Finanzmanagement-Tools nutzen
- Lieferantenbeziehungen stärken
- Funktionierendes Forderungsmanagement gewährleisten
- Cash-Management-Kultur etablieren
Nutzen Sie Finanzmanagement-Tools
Innovative Finanz-Software bietet Analyse- und Visualisierungsfunktionen, die es erleichtern den Überblick über den Cashflow zu behalten, Vorhersagen zu erstellen und Simulationen durchzuführen. Liquiditätsmanagement-Software hilft dabei, Kontostände zu kontrollieren und festzustellen, an welchen Stellen Verbesserungsbedarf besteht.
Schon gewusst? Qonto bietet zahlreiche Finanzmanagement-Lösungenan, die Ihr Team mit praktischen Tools und Funktionen für das Cash Management unterstützen. Dazu gehören Software-Integrationen für Buchhaltungstools, Cashflow-Steuerung in Echtzeit, automatisierte Rechnungsstellung u.v.m.
Stärken Sie Ihre Lieferantenbeziehungen
Pflegen Sie die Geschäftsbeziehungen zu Ihren Lieferanten und stärken Sie die Zusammenarbeit durch faire Geschäftspraktiken und offene Kommunikation. Ein gutes Verhältnis zu Ihren Zulieferern ist besonders wichtig, um Zahlungsbedingungen und Konditionen zu verhandeln und dafür zu sorgen, dass Ihre Geschäftsprozesse reibungslos funktionieren, was sich wiederum positiv auf Ihren Cashflow auswirkt.
Sorgen Sie für ein funktionierendes Forderungsmanagement
Motivieren Sie Ihre Kundinnen und Kunden, Rechnungen frühzeitig zu begleichen, indem Sie Zahlungsanreize wie Rabatte oder Skonti anbieten. Stellen Sie sicher, dass Ihr Mahnwesen effizient funktioniert und Sie bei Bedarf Inkassoverfahren einleiten, um ausstehende Forderungen rechtlich einzuklagen. Durch diese Maßnahmen minimieren Sie das Risiko von Liquiditätsengpässen.
Etablieren Sie eine Cash-Management-Kultur
Um Ihr Cash Management unternehmensübergreifend zu verbessern, spielt auch die Kultur eine wichtige Rolle. Die Prüfungs- und Beratungsgesellschaft Deloitteempfiehlt, ein Team zu bestimmen, das die Einführung von einheitlichen Richtlinien für das Cash Management verantwortet und die Akzeptanz bei der Belegschaft fördert.
Die Cash-Management-Richtlinien sollten sich auf Budgetierung, Prognosen und Finanzierung konzentrieren und angeben, wie alltägliche Aktivitäten wie Inkasso, Bestellung und Zahlung gehandhabt werden. Alle Abteilungen, von Vertrieb und Marketing über Beschaffung und Produktion bis hin zu Finanzen und Treasury, müssen zusammenarbeiten, um optimale Ergebnisse zu erzielen.
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AUTOR:IN
Eva Bolhoefer
Eva hat über 10 Jahre Erfahrung im Content Marketing, Storytelling und Journalismus. Sie ist freiberufliche Copywriterin und schreibt unter anderem für Qonto. Hier möchte sie das Verhältnis zu Finanzen näher beleuchten – weil Geld auch immer ein emotionales Thema ist.
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I am an experienced professional in the field of financial management, particularly in the area of Cash Management. With a deep understanding of the concepts and strategies involved, I aim to provide insights into the key aspects discussed in the article you shared.
The article emphasizes the crucial role of cash in the success of a business, highlighting that while revenue and profit are important, cash is the foundation of economic success. Here are the key concepts covered in the article:
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Cash Management Overview:
- Cash Management is a part of "Treasury Management" and involves strategies and tools for monitoring, managing, and optimizing an organization's liquidity.
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Tasks and Goals of Cash Management:
- Liquidity Planning: Involves careful analysis of past and expected cash flows to forecast future financial movements and identify areas where the company may have excessive or insufficient funds.
- Risk Management: Addresses risks related to currency fluctuations and payment defaults, especially for businesses operating beyond their home market.
- Investments: Focuses on deploying surplus funds in profitable investments, ranging from short-term instruments like money market funds to alternative forms like Private Equity or Infrastructure investments.
- Cash Pooling: A management tool for larger companies with multiple subsidiaries, consolidating liquid funds from various accounts into a central Master Account to improve interest payments and simplify payment management.
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Benefits of Cash Management:
- Ensures liquidity, preventing insolvency and contributing to the prevention of business failure.
- Successful investment strategies with surplus cash can enhance overall profitability.
- Supports access to new financing opportunities, showcasing sustainable business practices during credit assessments.
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Challenges in Cash Management:
- Complexity, especially for large companies with diverse business areas and cash flows.
- Restrictive liquidity planning in large corporations may limit flexibility and hinder responsiveness to market changes.
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Optimizing Cash Management with Tools and Strategies:
- Financial Management Tools: Utilizing innovative software for analysis, visualization, and prediction of cash flows.
- Strengthening Supplier Relationships: Emphasizing fair business practices and open communication with suppliers.
- Effective Receivables Management: Motivating customers to settle invoices early and ensuring efficient debt collection processes.
- Establishing a Cash Management Culture: Creating a company-wide culture that focuses on standardized guidelines for cash management.
The article suggests that companies can continuously improve their cash management by implementing these measures and strategies, supported by tools like financial management software.
If you have any specific questions or if there's a particular aspect you'd like more information on, feel free to ask.
